拜特科技司库研究院丨 智慧司库如何实现融资战略到执行的闭环管理?

2022-05-11 14:27:31
来源:中华网

在地方政府隐性债务风险背景下,国资委于2022年初发布了加快司库体系建设、加强资金管理的红头文件,周小川在2022博鳌亚洲论坛中特别提到债务融资问题,债务融资严格管理是夯实企业司库风险管理的基石。如何对抗和管理债务融资风险,加强借款和融资担保管理,确保司库体系建设顺利推进和取得实效,这要求全集团一条心,以“一盘棋”战略思想,形成集团合力,“一把手”走到前面,高度重视,亲自推进,确保控制融资规模,确保降低融资成本,“两个确保”要达到的目标需要推进司库融资建设。

周小川在博鳌亚洲论坛中说到债务融资问题很复杂,这充分说明司库融资建设除了必要性和紧迫性,还具有高度的复杂性,这要求企业解决两大问题,第一是建设司库融资管理体系,第二是建设司库融资管控业务平台,这两个债务融资工具组合,相辅相成,全力保障企业司库融资建设稳定顺畅。

01

司库融资管理体系

司库从早期的现金管理,到流动性管理,再到风险管理,2022年国资委连发两文,党中央和国家更是赋予了司库在财务管理体系中更高的角色,提升到战略层级,在产融结合、业财融合的新常态新模式下,业务型和战略型资金管理成为大趋势,智能化决策成为新范式,融资在这种共识中具有巨大的价值,从融资战略到执行实现融资业务全闭环管理。

集团财务部充分发挥管理职能,从“源头”到“尽头”梳理融资在司库管理中的流程和边界,形成系统、高效的融资管理机制,明确融资六大管理职责:定战略、作决策、出方案、控计划、抓执行、防风险。

定战略

司库的战略目标是实现低融资和低成本融资,而融资的战略目标则是融资总任务,即融资需求量。确定融资需求量主要通过现金流预测,最常见的方法采用自下而上,通过单位上报或采集收付款时间、金额以及账户资金头寸并汇总计算形成的资金缺口推导出短期融资需求。另一种严谨的方法是采用自上而下,通过中长期及年度预算结合资金计划使用模型预测出中长期融资需求。年度融资总额需求量可有效控制负债规模,短中长期融资需求结构可防止期限错配、短贷长投,满足债务风险管控的要求。

作决策

集团统一配置金融资源建立资源池,将金融机构渠道及其融资品种、授信条件、利率定价和渠道评级纳入资源池,充分利用集团信用优势控制融资成本。另一方面集中土地、房屋、设备、大宗资产、股权、票据、存款、应收账款等资产组成资产池,这些可押品通过融资担保方式增信获得融资授信条件,同时有利于加强融资担保管理。通过资产池与资源池相匹配,降低了融资敞口,实现了低融资的战略目标。根据融资需求,通过资源池的资源可获得性及各要素与资产池结构使用智能算法匹配实现科学决策,对融资渠道、融资模式、融资期限、融资数量、利率汇率、资金头寸、还款来源、股权控制等进行多维度、全方位的分析研判和大数据分析,动态识别风险隐患并预警,按场景化的全流程分析模型输出成本优先、期限优先、风险最小等各种偏好的融资方案。

出方案

集团司库团队一方面可通过智能决策输出融资方案,另一方面也能因时制宜手工自由制定融资方案。融资方案由集团统一管理、分级授权集中审批,并定期和不定期对方案进行跟进,防范资金内控风险和落实监督检查,通过多方案并行预融资跟进开展金融机构竞价,多渠道、多品种、多方式和银行关系统筹,根据融资需求,通过动态横向比较各个方案优缺特点并结合方案跟进大数据分析评价,按分析模型输出最终优选方案或人工挑选合适方案确认实施,降低融资成本和融资实施风险。

控计划

集团根据确认的融资方案形成提款计划和还款计划,动态对融资计划执行情况按时间、金额、币种等多维度并结合资金头寸、现金流、还款来源、债务期限等要素匹配情况分析研判,及时识别风险隐患并预警,根据资金缺口提前做好融资接续预案或货币掉期,防范流动性风险和契约信用风险。

抓执行

融资方案实施中,与资金预算与资金计划衔接,动态管控预算与资金计划,履行相应的审批程序,加强资金预算执行情况的分析、监控与考核,强化预算刚性约束。对集团“资金池”进行资金余缺管理,防止资金低效配置导致存贷双高。投融资进行集中管理,项目融资根据约束情况由项目产出回笼资金还款。打通资金集中、预算、担保、授信、结算和核算,通过融资申请、提款、还款等全流程线上审批,每一笔融资的预算、方案、担保资产、授信等资源及其占用、余额等即时自动有机关联,实现穿透监测。通过融资流程管理和过程管控,确保实现融资战略目标,避免出现融资风险及其经营风险。

防风险

司库的核心目标就是风险管理,三个重要风险的首要风险是融资风险。融资风险中最严重的风险就是流动性风险,即无法从渠道满足融资需求或者提款障碍,多样化的渠道、品种结构、银行关系和信用评级有助于防范风险。融资风险还包括债务到期引发的无法还款的信用风险,合理的期限结构有助于降低风险。不确定的形式多样,导致的结果也各尽不同。融资及相关风险治理,通过建设一个统一的风险管理平台,建立风险策略,使融资业务闭环管理中各种风险可统一管控,由风控模型分析研判并触发风险事件进行预警或无人值守自动干预。

02

司库融资管控业务平台

司库案例

拜特科技研究院10多年深入研究全球司库与财资管理,与国内外标杆企业和银行机构领域业务专家团队共同研讨,如何助推集团从基础财务管理升级到企业司库模式,以实现集团整体金融资源的统筹管理,提升资金管理质量和风险管控能力,服务好集团整体经营战略。

带着司库新使命,2020年上海电气集团邀约拜特司库团队进驻,在上海电气集团财资管理“三步走”的战略引领下,采用"整体规划、分步实施、持续优化"的实施策略,从政策与规划层面进行顶层设计,从而使组织资源可以支撑集团司库战略发展。

上海电气融资按三步走战略,第一步实现信息可视,第二步实现全面掌控,第三步预期在未来实现智能决策。

上海电气通过拉通金融集团信息平台,集中所有信贷业务信息,实现实时、定时获取信贷业务全貌信息,并通过接口连通外部系统。

上海电气集团信贷业务实现平台化,统一操作流程和控制机制管理,实现预算、授信、担保联动性控制,关联结算与评级,实现融资立项、申请、合同、提款、还款等全流程管理,打通OA审批流,从”源头”审批到”尽头”管报监控实现无缝集成一体化。

上海电气司库实践促进了财资业务自动化,提升了运营效率,融资信息的可视和管控实现了融资集中管理的战略目标,极大地提高了风险管控的能力,同时上海电气的司库建设也将从数字化走向智能化。

融资平台

拜特科技深耕资金管理二十二载,见证硕果累累,为上千家集团提供了融资集中和智慧管理方案,其中不乏海航集团、厦门航空、佳兆业、上海电气等等典型代表,司库团队在成功实践基础上,充分结合战略合作企业和银行机构的实践经验和期待,持续迭代出司库融资平台,成为司库融资管理体系的臻至解决方案。

司库融资平台支撑“3+1+1”融资体系,即在传统融资、供应链融资、境外融资的基础上,动态实现授信、担保的联动控制,全程实现穿透式的风险管理。

融资平台采用平台化架构技术,分层设计,服务化、组件化、插件化多级别解耦,充分运用大数据、人工智能、云计算、区块链等成熟技术加垒打造安全可靠、高可用、高效率、智能化的应用及信息化平台,实现全线上化审批、自动校验数据,实现场景化、动态化和智能化风险分析和预警,统一司库内部接口,提供标准化、兼容性、适用性和可扩展的外部API,实现与司库内部系统和外部财务等信息系统互联互通和数据共享,实现全集团“一张网、一个库、一个池”,打通各单位各机构应用系统壁垒,确保数据高效、实时流转,实现全过程信息监控和全域全层级穿透式监管。

03

司库融资价值实现

拜特科技研究院设立10多年,拥有集咨询、产研于一体的强大司库专家团队,集实践、标准、前沿于一体的司库融资管理体系,集安全、高效、先进于一体的司库融资业务平台,让您跟着成功的经验走,让您提着标准工具箱用,让您站在战略高度走在行业领域前沿引领行业发展,实现价值再造。

1.实现组织重塑:满足“三位一体”的司库管理组织框架和“统一管理、分级授权”的司库管理模式,健全职能配置,提升组织效能,完成融资战略目标,防范融资风险。

2.实现业务创新:优化融资管控模式,实现管理视角多维化、场景化、动态化和敏捷化。

3.实现技术赋能:充分与大数据、人工智能、移动互联网、云计算、区块链等新技术融合,实现融资智能预测、方案智慧遴选、融资计划动态盯梢、融资执行有机联动、融资风险全程穿透监测。

4.优化管理生态:发挥组织和技术的优势,实现从信息场景、核算场景到业务场景的转换,让融资业务真正数字化和智能化,构建组织、技术、业务高度融合的生态。

5.构建发展新格局:以数字技术为依托,科学统筹决策,自动有机控制,更好统筹发展和安全,更加注重质量和效率,推动集团增强经济竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力。

在不确定性时代,中国企业在国资委的指引下,如何主动把握新时代的战略机遇与变革趋势,拜特科技为您护航,助您实现企业价值,实现企业战略目标,成为世界一流企业。

声明:本站系本网编辑转载,转载目的在于传递更多信息,并不代表本网赞同其观点和对其真实性负责。如涉及作品内容、版权和其它问题,请在30日内与本网联系,我们将在第一时间删除内容!
热门文章
头条推荐